Пи­ни­ги­на Еле­на Ев­ге­ньев­на, экс­перт по фи­нан­со­во­му мо­ни­то­рин­гу и ПОД/ФТ

28 июня 2017 го­да всту­па­ет в си­лу но­вая ре­да­к­ция Фе­де­раль­но­го за­ко­на от 7 ав­гу­ста 2001 г. №115-ФЗ "О про­ти­во­дей­ствии ле­га­ли­за­ции (о­т­мы­ва­нию) до­хо­дов, по­лу­чен­ных пре­сту­п­ным пу­тем, и фи­нан­си­ро­ва­нию тер­ро­риз­ма".

Что из­ме­ни­лось, вно­сить ли из­ме­не­ния в ПВК и про­во­дить ли внут­рен­нее обу­че­ние? Ко­м­мен­ти­ру­ет Пи­ни­ги­на Еле­на Ев­ге­ньев­на, ав­то­ри­тет­ный юрист Рос­сии в об­ла­сти фи­нан­со­во­го мо­ни­то­рин­га и ПОД/ФТ.

Из­ме­не­ния не яв­ля­ют­ся су­ще­ствен­ны­ми и не за­тра­ги­ва­ют пра­ва и обя­за­н­но­сти субъ­ек­тов за­ко­на №115-ФЗ. Из­ме­не­ния вне­се­ны в ста­тью 10.1 Фе­де­раль­но­го за­ко­на №115-ФЗ «Ин­фор­ми­ро­ва­ние ко­м­пе­тен­т­ных ор­га­нов ино­стран­ных го­су­дарств о за­пре­те от­дель­ным ка­те­го­ри­ям лиц от­кры­вать и иметь сче­та (в­кла­ды), хра­нить на­ли­ч­ные де­не­ж­ные сред­ства и цен­но­сти в ино­стран­ных бан­ках, рас­по­ло­жен­ных за пре­де­ла­ми тер­ри­то­рии Рос­сий­ской Фе­де­ра­ции, вла­деть и (и­ли) поль­зо­вать­ся ино­стран­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ин­стру­мен­та­ми».

 

Ста­тья до­пол­не­на по­ло­же­ни­я­ми об ис­поль­зо­ва­нии зна­че­ния "и­но­стран­ные фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты­".

 

По­с­ле вне­се­ния из­ме­не­ний ста­тья име­ет сле­ду­ю­щее со­дер­жа­ние: «У­пол­но­мо­чен­ный ор­ган во вза­и­мо­дей­ствии с Цен­траль­ным бан­ком Рос­сий­ской Фе­де­ра­ции в со­о­т­вет­ствии с ме­ж­ду­на­род­ны­ми до­го­во­ра­ми Рос­сий­ской Фе­де­ра­ции и в по­ряд­ке, опре­де­ля­е­мом Пре­зи­ден­том Рос­сий­ской Фе­де­ра­ции, ин­фор­ми­ру­ет ко­м­пе­тен­т­ные ор­га­ны ино­стран­ных го­су­дарств в це­лях ре­а­ли­за­ции ими ре­ко­мен­да­ций Гру­п­пы раз­ра­бо­т­ки фи­нан­со­вых мер борь­бы с от­мы­ва­ни­ем де­нег (ФАТФ) о за­пре­те ли­цам, за­ме­ща­ю­щим (за­ни­ма­ю­щим) го­су­дар­ствен­ные дол­ж­но­сти Рос­сий­ской Фе­де­ра­ции, дол­ж­но­сти пе­р­во­го за­ме­сти­те­ля и за­ме­сти­те­лей Ге­не­раль­но­го про­ку­ро­ра Рос­сий­ской Фе­де­ра­ции, дол­ж­но­сти чле­нов Со­ве­та ди­рек­то­ров Цен­траль­но­го бан­ка Рос­сий­ской Фе­де­ра­ции, го­су­дар­ствен­ные дол­ж­но­сти субъ­ек­тов Рос­сий­ской Фе­де­ра­ции, дол­ж­но­сти фе­де­раль­ной го­су­дар­ствен­ной слу­ж­бы, на­з­на­че­ние на ко­то­рые и осво­бо­ж­де­ние от ко­то­рых осу­ще­ств­ля­ют­ся Пре­зи­ден­том Рос­сий­ской Фе­де­ра­ции, Пра­ви­тель­ством Рос­сий­ской Фе­де­ра­ции или Ге­не­раль­ным про­ку­ро­ром Рос­сий­ской Фе­де­ра­ции, дол­ж­но­сти за­ме­сти­те­лей ру­ко­во­ди­те­лей фе­де­раль­ных ор­га­нов ис­пол­ни­тель­ной вла­сти, дол­ж­но­сти в го­су­дар­ствен­ных кор­по­ра­ци­ях (ко­м­па­ни­ях), фон­дах и иных ор­га­ни­за­ци­ях, со­з­дан­ных на ос­но­ва­нии фе­де­раль­ных за­ко­нов, на­з­на­че­ние на ко­то­рые и осво­бо­ж­де­ние от ко­то­рых осу­ще­ств­ля­ют­ся Пре­зи­ден­том Рос­сий­ской Фе­де­ра­ции или Пра­ви­тель­ством Рос­сий­ской Фе­де­ра­ции, дол­ж­но­сти глав го­род­ских окру­гов, глав му­ни­ци­паль­ных рай­о­нов, а та­к­же су­пру­гам и не­со­вер­шен­но­лет­ним де­тям ука­за­н­ных лиц в слу­ча­ях, пре­ду­смо­т­рен­ных Фе­де­раль­ным за­ко­ном "О за­пре­те от­дель­ным ка­те­го­ри­ям лиц от­кры­вать и иметь сче­та (в­кла­ды), хра­нить на­ли­ч­ные де­не­ж­ные сред­ства и цен­но­сти в ино­стран­ных бан­ках, рас­по­ло­жен­ных за пре­де­ла­ми тер­ри­то­рии Рос­сий­ской Фе­де­ра­ции, вла­деть и (и­ли) поль­зо­вать­ся ино­стран­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ин­стру­мен­та­ми", от­кры­вать и иметь сче­та (в­кла­ды), хра­нить на­ли­ч­ные де­не­ж­ные сред­ства и цен­но­сти в ино­стран­ных бан­ках, рас­по­ло­жен­ных за пре­де­ла­ми тер­ри­то­рии Рос­сий­ской Фе­де­ра­ции, вла­деть и (и­ли) поль­зо­вать­ся ино­стран­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ин­стру­мен­та­ми. При этом по­ня­тие "и­но­стран­ные фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты" ис­поль­зу­ет­ся в зна­че­нии, опре­де­лен­ном ука­за­н­ным Фе­де­раль­ным за­ко­ном».

 

Са­ми по се­бе из­ме­не­ния вне­се­ны в свя­зи с не­об­хо­ди­мо­стью при­ве­де­ния Фе­де­раль­но­го за­ко­но­да­тель­ства в со­о­т­вет­ствие с ины­ми нор­ма­тив­ны­ми ак­та­ми. В част­но­сти из­ме­не­ния свя­за­ны с Фе­де­раль­ным за­ко­ном от 07.05.2013 №79-ФЗ "О за­пре­те от­дель­ным ка­те­го­ри­ям лиц от­кры­вать и иметь сче­та (в­кла­ды), хра­нить на­ли­ч­ные де­не­ж­ные сред­ства и цен­но­сти в ино­стран­ных бан­ках, рас­по­ло­жен­ных за пре­де­ла­ми тер­ри­то­рии Рос­сий­ской Фе­де­ра­ции, вла­деть и (и­ли) поль­зо­вать­ся ино­стран­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ин­стру­мен­та­ми". Од­но­вре­мен­но и в Фе­де­раль­ный за­кон от 07.05.2013 №79-ФЗ вне­се­ны из­ме­не­ния, и ста­тья 1 до­пол­не­на но­вы­ми по­ло­же­ни­я­ми: "Д­ля це­лей на­сто­я­ще­го Фе­де­раль­но­го за­ко­на под ино­стран­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ин­стру­мен­та­ми по­ни­ма­ют­ся:

1. цен­ные бу­ма­ги и от­но­ся­щи­е­ся к ним фи­нан­со­вые ин­стру­мен­ты не­ре­зи­ден­тов и (и­ли) ино­стран­ных струк­тур без об­ра­зо­ва­ния юри­ди­че­ско­го ли­ца, ко­то­рым в со­о­т­вет­ствии с ме­ж­ду­на­род­ным стан­дар­том "Цен­ные бу­ма­ги - Ме­ж­ду­на­род­ная си­сте­ма иден­ти­фи­ка­ции цен­ных бу­маг (ме­ж­ду­на­род­ные иден­ти­фи­ка­ци­он­ные ко­ды цен­ных бу­маг (ISIN)", утвер­ж­ден­ным ме­ж­ду­на­род­ной ор­га­ни­за­ци­ей по стан­дар­ти­за­ции, при­сво­ен ме­ж­ду­на­род­ный иден­ти­фи­ка­ци­он­ный код цен­ной бу­ма­ги. В на­сто­я­щем Фе­де­раль­ном за­ко­не по­ня­тие "и­но­стран­ная струк­ту­ра без об­ра­зо­ва­ния юри­ди­че­ско­го ли­ца" ис­поль­зу­ет­ся в зна­че­нии, опре­де­лен­ном за­ко­но­да­тель­ством Рос­сий­ской Фе­де­ра­ции о на­ло­гах и сбо­рах, по­ня­тие "не­ре­зи­ден­т" в зна­че­нии, опре­де­лен­ном пун­к­том 7 ча­сти 1 ста­тьи 1 Фе­де­раль­но­го за­ко­на от 10 де­ка­б­ря 2003 го­да N 173-ФЗ "О ва­лют­ном ре­гу­ли­ро­ва­нии и ва­лют­ном кон­тро­ле";
2. до­ли уча­стия, паи в устав­ных (скла­доч­ных) ка­пи­та­лах ор­га­ни­за­ций, ме­стом ре­ги­стра­ции или ме­стом на­хо­ж­де­ния ко­то­рых яв­ля­ет­ся ино­стран­ное го­су­дар­ство, а та­к­же в иму­ще­стве ино­стран­ных струк­тур без об­ра­зо­ва­ния юри­ди­че­ско­го ли­ца, не опре­де­лен­ные в со­о­т­вет­ствии с пун­к­том 1 на­сто­я­щей ча­сти в ка­че­стве цен­ных бу­маг и от­не­сен­ных к ним фи­нан­со­вых ин­стру­мен­то­в;
3. до­го­во­ры, яв­ля­ю­щи­е­ся про­из­вод­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ин­стру­мен­та­ми и опре­де­лен­ные ча­стью два­д­цать де­вя­той ста­тьи 2 Фе­де­раль­но­го за­ко­на от 22 ап­ре­ля 1996 го­да N 39-ФЗ "О ры­н­ке цен­ных бу­ма­г", ес­ли хо­тя бы од­ной из сто­рон та­ко­го до­го­во­ра яв­ля­ют­ся не­ре­зи­дент и (и­ли) ино­стран­ная струк­ту­ра без об­ра­зо­ва­ния юри­ди­че­ско­го ли­ца­;
4. учре­ж­ден­ное в со­о­т­вет­ствии с за­ко­но­да­тель­ством ино­стран­но­го го­су­дар­ства до­ве­ри­тель­ное управ­ле­ние иму­ще­ством, учре­ди­те­лем и (и­ли) бе­не­фи­ци­а­ром ко­то­ро­го яв­ля­ет­ся ли­цо, ука­за­н­ное в ча­сти 1 ста­тьи 2 на­сто­я­ще­го Фе­де­раль­но­го за­ко­на;
5. до­го­во­ры зай­ма, ес­ли хо­тя бы од­ной из сто­рон та­ко­го до­го­во­ра яв­ля­ют­ся не­ре­зи­дент и (и­ли) ино­стран­ная струк­ту­ра без об­ра­зо­ва­ния юри­ди­че­ско­го ли­ца­;
6. кре­ди­т­ные до­го­во­ры, за­клю­чен­ные с рас­по­ло­жен­ны­ми за пре­де­ла­ми тер­ри­то­рии Рос­сий­ской Фе­де­ра­ции ино­стран­ны­ми бан­ка­ми или ины­ми ино­стран­ны­ми кре­ди­т­ны­ми ор­га­ни­за­ци­я­ми.

 

В на­сто­я­щем Фе­де­раль­ном за­ко­не под за­пре­том вла­деть и поль­зо­вать­ся ино­стран­ны­ми фи­нан­со­вы­ми ин­стру­мен­та­ми по­ни­ма­ет­ся за­прет на пря­мое и кос­вен­ное (че­рез тре­тьих лиц) вла­де­ние и (и­ли) поль­зо­ва­ние та­ки­ми фи­нан­со­вы­ми ин­стру­мен­та­ми."

В­но­сить ли из­ме­не­ния в пра­ви­ла внут­рен­не­го кон­тро­ля за­ви­сит от со­дер­жа­ния пра­вил, утвер­ж­ден­ных ор­га­ни­за­ци­ей или ин­ди­ви­ду­аль­ным пред­при­ни­ма­те­лем. Ес­ли в тек­сте ПВК со­дер­жать­ся по­ло­же­ния ста­тьи 10.1, то не­об­хо­ди­мо по­ло­же­ния ПВК при­ве­сти в со­о­т­вет­ствии с из­ме­не­ни­я­ми.

Мы ре­ко­мен­ду­ем про­ве­сти внут­рен­нее обу­че­ние с со­труд­ни­ка­ми ор­га­ни­за­ций и ин­ди­ви­ду­аль­ных пред­при­ни­ма­те­лей.Не­кре­ди­т­ным фи­нан­со­вым ор­га­ни­за­ци­ям ре­ко­мен­ду­ем за­фи­к­си­ро­вать изу­че­ние из­ме­не­ний и ин­фор­ми­ро­ва­ние со­труд­ни­ков об из­ме­не­ни­ях в фор­ме це­ле­во­го (в­не­пла­но­во­го) ин­струк­та­жа, иным ор­га­ни­за­ци­ям и ин­ди­ви­ду­аль­ным пред­при­ни­ма­те­ля в фор­ме про­ве­де­ния до­пол­ни­тель­но­го ин­струк­та­жа.