Представление организациями и индивидуальными предпринимателями ювелирной отрасли ежеквартальной отчетности в Росфинмониторинг

05.04.2016

Представление организациями и индивидуальными предпринимателями ювелирной отрасли ежеквартальной отчетности в Росфинмониторинг

Елена Пинигина, юрист

 

Внимание организациям и индивидуальным предпринимателям ювелирной отрасли! Напоминаем о необходимости представить «ежеквартальную» информацию в Федеральную службу по финансовому мониторингу[1].


Информация о результатах проверки наличия среди своих клиентов лиц, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества представляется в Росфинмониторинг в виде формализованного электронного сообщения по форме 3-ФМ через личный кабинет на сайте Росфинмониторинга или с помощью АРМ «Организация-М».


Проверка проводиться не реже, чем один раз в три месяца на основании Перечня организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, а также решения межведомственного координационного органа о применении мер по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества, принадлежащих организации или физическому лицу, в отношении которых имеются достаточные основания подозревать их причастность к террористической деятельности (в том числе к финансированию терроризма) при отсутствии оснований для включения в Перечень.


Результаты проверки направляются в Росфинмониторинг не позднее 5-ти рабочих дней, следующих за днем окончания соответствующей проверки.


Обязанность для организаций проводить проверку и информировать о еe результатах уполномоченный орган (Росфинмониторинг) введена еще 30 июня 2013 г. и установлена пп.7 п. 1 ст. 7 Федерального закона от 07.08.2001 №115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", а для индивидуальных предпринимателей такая обязанность возникла с 31.07.2013 г.


Порядок формирования и направления формы 3-ФМ для ювелирной отрасли установлен Инструкцией о представлении информации в Федеральную службу по финансовому мониторингу (Утверждена Приказом Росфинмониторинга от 22.04.2015 №110).


Напомним, что Приказ Росфинмониторинга №110 вступил в силу с 10 июня 2015 г. Однако форма 3-ФМ «о результатах проверки не реже чем раз в три месяца» начала функционировать в личных кабинетах организаций и индивидуальных предпринимателей с 22 ноября 2015 года.
Согласно п. 7.5 Приказа Росфинмониторинга №110 организации и индивидуальные предприниматели обязаны направить информацию о результатах всех проверок, проведенных организацией в период с 30 июня 2013 года до дня вступления в силу Приказа, а индивидуальным предпринимателем в период с 31 июля 2013 года до дня вступления в силу Приказа.


Учитывая разъяснения Росфинмониторинга, указанная информация должна была быть направлена организациями и индивидуальными предпринимателями в срок не позднее даты представления информации о результатах очередной проверки, проведенной после 22 ноября 2015 года.


Таким образом, организации и ИП, осуществляющие деятельность с июня-июля 2013 года, еще в срок не позднее 15 января 2016 года должны были уже представить в Росфинмониторинг сообщения по форме 3-ФМ о результатах проведенных проверок.


Организации начиная с 30 июня 2013 г. о результатах проверок проведенных[2]:


1.    30.06.2013 за 1 день (Первичной проверке подлежат все клиенты организации, в отношении которых не истек срок хранения информации, установленный Федеральным законом).


2.    30.09.2013 за период с 01.07.2013 по 30.09.2013


3.    31.12.2013 за период с 01.10.2013 по 31.12.2013


4.    31.03.2014 за период с 01.01.2014 по 31.03.2014


5.    30.06.2014 за период с 01.04.2013 по 30.06.2014


6.    30.09.2014 за период с 01.07.2014 по 30.09.2014


7.    31.12.2014 за период с 01.10.2014 по 31.12.2014


8.    31.03.2015 за период с 01.01.2015 по 31.03.2015


9.    30.06.2015 за период с 01.04.2015 по 30.06.2015


10.    30.09.2015 за период с 01.07.2015 по 30.09.2015


11.    31.12.2015 за период с 01.10.2015 по 31.12.2015 (очередная проверка, проведенная после 22 ноября 2015 г. с результатом которой необходимо было направить и все предыдущие результаты проверок (все 11 отчетов в срок не позднее 15 января 2016 года)).


12.    Проверку необходимо было провести 31.03.2016 за период с 01.01.2016 по 31.03.2016 и направить результат проверки не позднее 5-ти рабочих дней, следующих за днем окончания проверки. Если проверку проводить за один день, то результат необходимо направить в срок не позднее 07 апреля 2016 года.


Индивидуальные предприниматели начиная с 31 июля 2013 года о результатах проверок проведенных[3]:


1. 30.09.2013 за период с 31.07.2013 по 30.09.2013 (Первичной проверке подлежат все клиенты индивидуального предпринимателя, в отношении которых не истек срок хранения информации, установленный Федеральным законом).


2. 31.12.2013 за период с 01.10.2013 по 31.12.2013


3. 31.03.2014 за период с 01.01.2014 по 31.03.2014


4. 30.06.2014 за период с 01.04.2013 по 30.06.2014


5. 30.09.2014 за период с 01.07.2014 по 30.09.2014


6. 31.12.2014 за период с 01.10.2014 по 31.12.2014


7. 31.03.2015 за период с 01.01.2015 по 31.03.2015


8. 30.06.2015 за период с 01.04.2015 по 30.06.2015


9. 30.09.2015 за период с 01.07.2015 по 30.09.2015


10. 31.12.2015 за период с 01.10.2015 по 31.12.2015 (очередная проверка после 22 ноября 2015 г., с результатом которой, необходимо было направить и все предыдущие результаты (все 10 отчетов в срок не позднее 15 января 2016 года)).


11. Проверку необходимо было провести 31.03.2016 за период с 01.01.2016 по 31.03.2016 и направить результат проверки не позднее 5-ти рабочих дней, следующих за днем окончания проверки. Если проверку проводить за один день, то результат необходимо направить в срок не позднее 07 апреля 2016 года.

Пример заполнения формы 3-ФМ через вкладку 110 в личном кабинете на сайте Росфинмониторинга

Для примера приведен результат проверки за период с 01.01.2016 г. по 31.03.2016 г.


Дата предыдущей проверки была 31.12.2015 г.

Проверку провели 31.03.2016

В этот же день проверку закончили.

Ниже приведен образец заполнения рабочей части ФЭС в случае, если у организации или ИП не было выявлено клиентов, в отношении которых применены либо должны применяться меры по замораживанию (блокированию) денежных средств или иного имущества.



 

Напоминаем так же, что ФЭС подписывается усиленной квалифицированной электронной подписью (ЭЦП) организации, индивидуального предпринимателя, специального должностного лица. Владельцем сертификата ключа проверки электронной подписи организации, индивидуального предпринимателя, является руководитель организации, индивидуальный предприниматель или специальное должностное лицо, ответственное за реализацию правил внутреннего контроля организации, индивидуального предпринимателя. Соответственно, не имея ЭЦП, информацию в Росфинмониторинг представить невозможно.
________________________________________
[1] Информация в данной статье только для организаций и ИП, поднадзорных ФКУ Пробирная Палата России (не для ломбардов, являющихся некредитными финансовыми организациями).


[2] Даты представления информации о результатах проверки приведены для организаций и индивидуальных предпринимателей уже осуществляющих деятельность: для организаций на 30.06.2013, ИП на 31.07.2013. Для иных организаций и ИП дата первого сообщения может быть иной (дата государственной регистрации организации, индивидуального предпринимателя, либо с момента начала осуществления ими соответствующей деятельности, либо внесения в учредительные документы организации соответствующего вида деятельности, либо с момента вступления в силу соответствующего положения Федерального закона). Кроме того, проверка может проводиться чаще, тогда даты сообщений и периоды будут иными.


[3] Период первого отчета составляет менее 3-х месяцев и приведен как пример в целях совпадения периодов проверки с календарными кварталами. ИП может выбрать иной период, но не превышающий 3-х месяцев.

Новости по теме:

Календарь выставок
clock

14-18 мая 2025
Москва, Тимирязев Центр

24-28 сентября 2025
Москва, Тимирязев Центр

11-14 декабря 2025
Москва

4-8 февраля 2026
Санкт-Петербург

send Наш канал в Telegram
vk Наше сообщество Вконтакте
Сообщить новость
Отправьте свою новость в редакцию, расскажите о проблеме или подкиньте тему для обсуждения или публикации.

Летопись ювелирного искусства XXI века